秀英区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告

The Report of 2020 Budgetimplementation Performance and the Draft of 2021 Budget Report of Xiuying District

秀英区财政局

各位代表：

受区政府委托，现将秀英区2020年预算执行情况和2021年预算草案报告如下，请予审议，并请列席人员提出意见。

2020年秀英区预算执行情况

2020年是新中国历史上极不平凡的一年，财政工作面临困难之多是多年未有的，在区委、区政府的正确领导下，在区人大常委会的监督下，财政部门始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大及历次全会精神为指导，认真贯彻落实新发展理念和《海南自由贸易港建设总体方案》的要求，紧紧围绕全区经济社会发展思路和工作目标，坚持稳中求进工作总基调，有效应对了新冠肺炎疫情影响的国内外复杂严峻形势和经济下行压力，积极落实“六稳六保”工作，坚决打好三大攻坚战，保障公共服务，促进全区经济社会持续健康发展。全区预算执行情况总体良好,较好地完成了区人大批准的预算和各项工作任务。

一、2020年预算执行总体情况

（一）地方一般公共预算收支情况

全区地方一般公共预算总收入329265万元（待决算后略有调整，下同），同比减少1159万元，下降0.4%，完成预算的107.1%。其中，全区地方一般公共预算收入115940万元，同比减少38306万元，下降24.8%，完成预算的70.6%；返还性收入10258万元，财力性转移支付收入100938万元，专项转移支付收入68427万元，上年结余结转收入1562万元，调入资金2140万元，调入预算稳定调节基金30000万元。

全区地方一般公共预算总支出313643万元，同比减少15219万元，下降4.6%，完成预算的102.0%。其中，全区地方一般公共预算支出237217万元，同比减少13654万元，下降5.4%，完成预算的94.0%；上解市级支出55000万元；安排预算稳定调节基金21426万元。

收支相抵，年终结余结转15622万元。

（二）政府性基金预算收支情况

全区政府性基金总收入97317万元，同比增加66715万元，增长218.0%，完成年初预算的786.0%，其中：地方政府性基金收入3026万元，政府性基金补助收入93504万元，上年结余结转收入787万元。

全区政府性基金总支出96410万元，同比增加66595万元，增长223.4%，完成年初预算的778.6%，其中：地方政府性基金支出94291万元，调出资金2119万元。

收支相抵，年终结余结转907万元。

（三）国有资本经营预算收支情况

全区国有资本经营预算总收入70万元，全区国有资本经营预算总支出70万元，完成年初预算70万元的100%；其中，其他国有资本经营预算支出49万元，调出资金21万元。收支相抵，无结余结转。

二、2020年财政运行主要成效

（一）抓收入控支出，确保收支平衡

1. 加强收入监管，保障刚性支出。

2020年，面对困难交织的复杂形势特别是新冠肺炎疫情的严重冲击，我区税收形势较为严峻，税收是财政收入的最主要来源，配合税务部门在落实税收优惠政策的前提下，加强财政收入征管，加大对重点企业、重点税源分析管理，努力挖掘可增收项目，科学判断收入形势，强化涉税信息传递，坚持收入应收尽收。2020年，我区地方一般公共预算收入完成115940万元，完成年初预算70.6%，短收48332万元，同比下降24.8%。强化预算执行管理，遵循“统筹兼顾、突出重点、勤俭节约、量力而行、收支平衡”的原则，优先保工资、保运转、保基本民生，充分保障教育、医疗、社保等关系群众切身利益的刚性支出，重点保障疫情防控支出，合理保发展、保建设支出，压缩一般性支出。2020年，地方一般公共预算支出完成237217万元，完成年初预算的94.0%。

2. 争取上级资金，落实三保任务。

积极争取上级财政资金支持，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，对冲新冠肺炎疫情造成的区级减收增支影响，进一步缓解区级财政压力。2020年，我区收到上级转移支付资金273127万元，占年初预算的222.8%，比上年完成数增加了97658万元，增长55.6%。

3. 整合各类资金，保障重点支出。

盘活存量资金，统筹安排使用。2020年盘活区各单位国库零余额存量资金共计24211万元。收回零余额存量资金已安排21604万元，形成实际支出19356万元，主要用于2019年海口市五源河工业水库等水体环境综合治理PPP项目、农村生活污水项目、农村改厕补助金、学前教育等区委区政府重点工作。盘活实体账户存量资金24558.9万元，其中：乡镇实体账户存量资金18796.9万元，区级预算单位实体账户存量资金5762万元，剔除乡镇实体账户存量资金上缴市财政局14498万元后，今年盘活实体账户存量资金10060.9万元。压减非刚性支出，严控一般性支出。严格落实政府过紧日子的有关要求，按照区政府办公室印发《关于有保有压落实政府过紧日子若干措施的通知》精神，大力压减非重点非刚性支出及全面清理部门预算资金支出，严控一般性支出，从严从紧核定“三公”经费。在年初预算已压减10%的基础上，区级非重点非刚性支出按预算余额再压减10%。2020年，全面梳理各单位2020年预算项目，共压减2164.9万元。

（二）抓指导强服务，发挥直达资金效益

在收入降幅较大，财力短缺的情况下，直达资金为秀英区做好“六稳”工作、落实“六保”任务发挥了重要的作用。为切实发挥直达资金使用效益，区财政部门成立了直达资金监控工作领导小组，及时反馈和督促做好直达资金分配、挂接支出的工作，支出进度情况。加快抗疫特别国债直达资金分配工作。上级部门下达中央特殊性转移支付资金（抗疫特别国债）31179万元，财政部门督促加快分配用于抗疫各类经费和民生类项目。2020年11月底我区的直达资金已全部完成支出。做好抗疫特别国债等资金支出把控工作。梳理今年以来各类上级资金情况，如抗疫特别国债项目资金、地债资金、中央资金等，实行“三色”管理，每周进行支出数据更新及通报，及时把控支出进度。

（三）防疫情保民生，守住民生安全底线

1. 保障疫情防控经费。

统筹上级专项资金和区级财力，加大资金投入，保障疫情防控经费拨付到位。2020年，安排疫情防控（补贴）经费13957万。其中：中央资金5231万元；省级资金159万元；市级资金945万元；区级资金7517万元；捐赠款105万元。

2. 加大对民生的财力倾斜。

2020年，我区民生支出204802万元，占地方一般公共预算支出的86.3%。其中：优化教育均衡化发展，全面落实教育惠民，教育支出57585万元；推进城乡社区发展，提高城乡基础设施建设水平，城乡社区支出42125万元；优化“三农”投入结构，促进农业增效和农民增收，农林水支出32958万元；改善卫生医疗条件，提高基本公共卫生服务水平，卫生健康支出37583万元；强化公共服务功能，提升城乡保障水平，社会保障和就业支出22955万元，住房保障支出7399万元。

3. 全力打好扶贫攻坚收官战。

强化扶贫资金保障，跑好全面建成小康社会“最后一公里”。优化财政涉农资金安排使用机制，集中资源保障打赢脱贫攻坚战。实行每工作日扶贫资金支出报送制度、每周扶贫资金使用情况和资金支出情况报送制度，加快扶贫资金支出进度，强化扶贫资金动态监控系统工作，督促资金使用精准，支持打好脱贫攻坚战。2020年我区财政专项扶贫资金投入合计1342万元，其中产业帮扶投入670.04万元、教育扶贫投入20.78万元、医疗帮扶投入42.48万元、贫困村基础设施建设608.7万元。实际完成支出合计1333.97万元，支出进度99.4%，支出进度在各区中位列第二；扶贫资金使用绩效考核在省、市考核中位列各区第一。

（四）强管理提绩效，完善财政管理体系

1. 规范政府债务管理，持续做好风险防控。

按照省、市财政部门的要求，按月组织全区各单位完成2020年债务监测平台数据填报工作，做到月月上报，实时监控，做好风险防控。为进一步夯实我区政府债务数据管理基础，2020年3月，开展2018年—2019年各类隐性债务事项信息资料核查工作，对各部门隐性债务监测平台中录入的债务事项开展核查工作，经收集各有关部门的债务材料，汇总检查后报送至省财政厅参与全省复审。

2. 优化国资国企管理，保障履职发展需要。

一是完善制度体系，夯实管理基础。出台了《参照执行〈海南省省直行政事业单位通用办公设备（2020年版）〉的通知》《进一步加强行政事业单位固定资产管理的通知》《行政事业性国有资产管理制度汇编的通知》等，不断完善我区资产管理制度体系；组织了全区150多家行政事业单位开展了2019年资产年度报表和资产报告编制工作，组织了全区预算单位资产管理员及财务人员约200人次开展了国有资产配置预算培训；进一步提升监管效能，夯实国有资产管理基础。二是印发了《关于做好2021年度行政事业单位资产配置预算编制工作的通知》，完善资产管理与预算管理相结合机制，将资产配置职能嵌入到预算管理流程中，推动行政事业国有资产节约和高效使用。三是向区人大常委会报告了《2019年度卫健系统国有资产管理情况专项报告》，并在区级层面率先开展了国有资产管理情况综合报告，坚持资产管理报告制度常态化，自觉接受人大国有资产监督。四是积极盘活国有存量资产。将长期低效运转、闲置的海秀镇海榆西社区活动场所5套房屋、海南华星饲料有限公司征收项目资产委托海南省产权交易所挂牌公开出售；积极推动和解决“宝秀新城”7号楼拆迁补偿历史遗留问题。五是认真做好新冠肺炎疫情防控期间资产保障措施和帮扶服务业小微企业与个体工商户缓解房屋租金压力工作。对于涉及行政事业单位经营用房出租、出借给中小企业的，按规定给予一季度租金减免的政策扶持措施。2020年，根据企业减免租金申请，我区共减免国有房屋租金68.9万元，其中国有企业减免租金65.1万元、行政事业单位减免租金3.8万元。六是积极做好国有企业退休人员社会化管理工作。印发《海口市秀英区推进国有企业退休人员社会化管理工作实施方案》，2020年，我区已接收国有企业退休人员2271人。

3. 加强财政监督监管，确保资金安全规范。

一是开展监督检查工作。配合市财政部门开展2018年至2020年3月份财政专项扶贫资金使用管理情况的专项检查，督促相关单位进行立行立改。开展会计信息质量检查工作，对海口市秀英区城市建设投资有限公司、海口海味榔生物科技专业合作社、海口顺吉成水产养殖专业合作社3家企业和东山镇政府等9家行政事业单位开展2019年度会计信息质量检查，查处发现内部控制不完善等10大类问题、项目预算完成率低等83个具体问题，充分发挥会计监督、提升会计信息质量的重要作用。开展2020年度惠民惠农财政补贴资金“一卡通”检查工作，有力堵塞漏洞，规范资金发放。开展公共工程项目跟踪监督工作，针对我区93个公共工程项目资金的预算安排和监督管理方面开展相关工作。开展行政事业单位财务公开检查工作，突击抽查了23家行政事业单位的财务公开情况，对违反有关规定的19家单位予以通报并责令整改，进一步提高资金的使用效益和透明度。二是开展绩效管理工作。开展项目绩效目标管理工作，区财政部门组织各预算单位对449个预算项目设置了绩效目标，涉及财政资金14.55亿元。完成2019年度129家预算单位的342个预算项目开展绩效自评，涉及财政资金9.63亿元，覆盖我区所有预算单位，评价资金规模计划达到我区当年度项目支出预算的95%以上。全面铺开整体支出绩效评价，覆盖我区所有一级预算单位。对2016—2019年度14家相关单位15个项目债券资金有关项目开展绩效评价工作。开展重点评价工作，遴选了2019年度区委宣传部文明大行动项目、石山镇政府石山镇施茶村委会美富村村中道路硬化、水管安装、路灯照明建设工程项目、东山镇政府基础设施建设项目、永兴镇政府危房改造项目、西秀镇政府产业帮扶项目等实施财政重点绩效评价。三是强化政府投资项目审核工作。加大预算审核及项目评审工作力度，坚持“不唯增、不唯减、只唯实”的评审理念，采取预算审核、结决算评审、备案审核等方式开展财政审核工作，不断提高财政监管水平。2020年以来，财政部门全年政府投资项目的预算审核、结决算评审和备案审核71个，涉及项目金额16138.2万元，核减1643.8万元，核减率10.2%，通过开展财政审核工作，严格把关，有效提高了资金的使用效率，减轻了财政负担，真正做到对政府投资项目工程造价的合理确定和有效控制。四是强化国库集中支付审核工作。严格按照《海南省财政国库支付局关于规范财务报账会计资料的通知（琼库支会（2019)12号）》和《海口市政府投资项目管理规定》(海府规〔2020〕5号）等规定加大审核把关力度，不断优化报账流程，并将全区149家预算单位纳入支付业务动态监控管理，优化动态监控预警规则，让每一笔有疑点存风险的支付业务要经得起再三的核查。2020年支付局共审核69226笔支付业务支付405931.6万元，同时拒付了5891笔业务，拒付资金8546万元（含完善手续后重新支付）。在确保支付效率的同时，最大限度地保证财政资金安全。

2020年，面对错综复杂的形势，面对突出的财政收支平衡压力，我们克服困难、积极作为，财政工作成效明显，成绩得来十分不易。同时，我们也清醒看到，当前财政面临着不少困难和挑战，如：受减税降费和疫情防控下优惠政策影响，辖区重点税源、重点项目企业效益欠佳，区税收征收任务形势严峻。保工资、保运转、保基本民生等刚性支出增长较快，叠加自贸港建设随着城市建设的扩围和提速，重大项目建设和重点支出需求越来越大，财政收支矛盾更加突出等。我们将在今后的工作中高度重视这些问题，通过深化改革、创新机制、加强管理、科学研判等逐步加以解决。

2021年预算草案

2021是“十四五”规划开局之年，也是我们党成立100周年。迈好“十四五”时期发展第一步，编制好2021年预算，做好各项财政工作至关重要。

一、预算编制总体原则

收入预算坚持实事求是、科学预测、充分考虑当前经济形势，精准有效实施积极的财政政策，紧扣经济社会发展水平设定收入目标，确保预算收入安排符合实际情况。

支出预算编制遵循“统筹兼顾、突出重点、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”原则，在落实“三保”预算要求的基础上，围绕全岛建设自由贸易试验区（港）目标，集中财力保障我区“十四五”规划重点领域支出需要，结合可用财力按照轻重缓急原则统筹安排，重点保障疫情防控、乡村振兴（含美丽乡村建设）、生态环境修复、城市更新治理、城乡地区“五网”基础设施建设、教育文化卫生等社会事业发展、脱贫巩固、“禁毒”大会战、扫黑除恶、政策性增资以及其他重点项目支出。

二、全区财政收支预算预计

（一）地方一般公共预算收支情况

全区地方一般公共预算总收入297487万元，比上年完成数减少31778万元,下降9.7%。其中：全区地方一般公共预算收入129853万元，增长12%（与上年完成数比）；返还性收入10258万元，财力性转移支付102903万元，专项转移支付收入16936万元，调入资金489万元，调入预算稳定调节基金21426万元，上年结余结转收入15622万元。

全区地方一般公共预算总支出297487万元，比上年完成数减少16156万元，下降5.2%。其中：全区地方一般公共预算支出242487万元，增长2.2%，上解市级支出55000万元。

收支相抵，无结余结转。

（二）政府性基金预算收支情况

全区政府性基金收入22540万元，比上年完成数同比下降76.8%。其中：地方政府性基金预算收入1561万元，政府性基金补助收入20072万元，上年结余结转收入907万元。

全区政府性基金支出22540万元，比上年完成数同比下降76.6%。其中：地方政府性基金预算支出22072万元,调出资金468万元。

收支相抵，无结余结转。

（三）国有资本经营预算收支情况

全区国有资本经营预算总收入70万元。全区国有资本经营预算总支出70万元。其中，国有资金经营预算支出49万元，调出资金21万元。收支相抵，无结余结转。

（四）2021年支出情况

根据《预算法》规定，预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排上一年度结转的支出，以及参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出。截至2021年2月24日，区财政下达预算指标149585万元。其中，基本支出预算支出95194万元,项目预算支出40178万，上年结转指标14213万元。

三、主要支出科目的安排情况

主要支出科目安排如下：一般公共服务支出29969万元，比2020年预算数增长3.2%（与上年预算数比，下同）；教育支出65196万元，增长39.6%；社会保障和就业支出22297万元，下降16.0%；卫生健康支出27486万元，下降18.2%；城乡社区支出25611万元，下降43.8%；农林水支出24387万元，下降36.2%。

四、重点支出安排情况

（一）兜牢“三保”底线，提升公共服务保障能力

坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，维护经济社会平稳发展，提升公共服务保障能力。用好各类专项资金，加大统筹能力，优先用于“三保”支出和疫情防控，特别是切实保障基本民生，强化对困难群众的兜底保障。2021年我区安排基本支出9.76亿元。预留“三保”经费2.1亿元，不折不扣落实“三保”支出责任。

（二）保障民生需求，全面改善人民生活品质

受减税降费和新冠疫情等因素影响，2021年财政预算收入减收，收支矛盾较为突出，财政整体安排支出适当压减的情况下，民生投入始终是财政支出的重中之重，其他民生项目适当压减的情况下，教育投入仍保持正增长。2021年，安排民生支出205429万元，占全区地方一般公共预算支出的84.7%。

1. 保障“三农”发展

农林水支出预算安排24387万元，比上年完成数下降26.0%。主要包括：安排特色产业扶持资金1500万元,农村人居环境整治资金1000万元，贯彻落实乡村振兴战略，促进农民增收,改善乡村风貌，推进美丽乡村建设；安排五源河工业水库水体环境综合治理PPP项目2000万元，指引和保障水环境治理朝着人水和谐目标发展；安排农村安全饮水项目400万元，保障农村居民获得安全的生活用水。

2. 加快发展教育事业

教育支出预算安排65196万元，比上年完成数增长13.2%。主要包括：安排教育费附加资金4000万元、税改转移支付200万元，中小学校内课后服务195万元，集中用于开展学前教育和义务教育标准化学校建设等教育重点工作，改善办学环境和教育质量，推进义务教育规范化学校的创建；安排普惠性民办幼儿园奖补资金450万元，鼓励扩大普惠性学前教育资源；安排学生游泳教育经费300万元，促进学生强身健体，提高学生的自救、急救能力；安排518.4万元用于学校安保服务购买，做好校园安全工作；安排中小学校班主任工作经费287.1万元，用于改善学校班主任工作条件和加强班级管理。

3. 完善社会保障体系

社会保障和就业支出预算安排22297万元，比上年完成数下降2.9%。主要包括：安排城乡居民养老保险区级资金1136.4万元，用于发放城乡居民基础养老金；安排城乡低保及特困人员供养区级配套资金1450万元，为城乡居民提供最低生活保障，做好农村特困人员供养工作；安排高龄及长寿补贴639万元、长者饭堂300万元、养老服务420万元等，保障广大高龄老人的基本生活福利，提高高龄老人的生活质量；安排残疾人两项补贴经费759万元，做好残疾人补贴工作；安排困境儿童保障工作经费185万元，确保困境儿童生存、发展、安全权益得到有效保障。

4. 大力发展卫生事业

卫生健康支出预算安排27486万元，比上年完成数下降26.9%。安排疫情防控经费1500万，全力以赴打赢疫情防控阻击战；安排1348万元落实新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗财政补助，保障我区实现农民参合率达100%、城镇居民医保参保率达100%；安排国家基本药物制度补偿经费876万元，满足居民基本医疗卫生保健的需要；安排680万元用于病媒生物防治，减少四害孳生场所；安排基本公共卫生项目经费185万元，切实提高城乡居民所能享有的基本公共卫生服务水平；安排城乡医疗救助70万元，实施重特大疾病医疗救助。

5. 推进城乡社区发展

城乡社区支出预算安排25611万元，比上年完成数下降39.2%。主要包括：安排生态文明“六大专项整治”2000万元，对改善生态文明具有重要的作用和意义；安排农村厕所清掏转运500万元，切实改善农村人居环境；安排市政道路绿化养护经费677万元，市政设施维护维修400万元，提升城市园林绿化水平。

2021年财政工作主要措施

2021年，区财政局将在区委区政府的领导下，紧紧抓住海南自贸港建设的重要战略机遇，主动对标高质量发展，加力提效实施积极的财政政策，促进经济结构调整和发展方式的转变，提高财政资金配置效率和使用效益，走好“十四五”规划的第一步，确保全年预算目标和财政各项工作任务的顺利完成。

一、强化预算收支和执行管理

推动《秀英区服务重点项目培植税源工作实施方案》落地见效，进一步推进重点项目建设，培植优化税源，推进我区经济建设高质量发展，加大力度培植和发展新的税源增长点。受疫情减收和减税降费政策影响，2021年我区收入情况依旧不够明朗，为实现2021年收支平衡、弥补收入缺口，2021年全区预算支出规模整体上要压减30%以上，继续勒紧裤腰带过日子，精打细算用好每一笔钱。同时，将“三保”支出作为2021年支出预算安排的第一位，在此基础上，围绕自贸岛建设和我区“十四五”规划目标，重点保障乡村振兴、基础设施建设等区委区政府重点项目支出。

二、进一步加强预算绩效管理

预算绩效管理作为政府绩效管理的重要组成部分，要求政府能花尽量少的钱、办尽量多的事。2021年区财政部门制定了《海口市秀英区全面实施预算绩效管理办法》，强化预算绩效管理的科学性和规范性。建立事前评估、目标管理、运行监控、绩效评价、结果应用等全过程管理流程，着力提高财政资源配置效率。一是建立事前评估、目标管理机制，2021年部门预算申报编制的所有项目须开展项目事前绩效评估工作和绩效目标申报工作，做到源头管控。二是建立绩效运行监控机制,2021年计划选择纳入绩效目标管理范围的预算项目开展绩效运行监控工作，纳入绩效运行监控范围的项目资金计划达到我区当年度项目支出预算的100%，覆盖所有预算单位。三是建立绩效评价机制，扩大重点项目绩效评价范围及规模，在以前年度预算项目中选择涉及民生、社会公众普遍关心、具有较大经济社会影响的项目实施财政重点评价，增加项目数量及扩大资金额度。四是建立评价结果应用机制，通过客观分析评价结果，总结经验，同时，可将绩效评价工作结果作为下一年度部门预算安排的重要参考依据，对资金使用效益高的项目给予重点支持，逐步建立预算管理和绩效管理的有机结合。五是建立考核结果通报机制，对工作表现突出的，予以表扬和激励，对工作推进不力的责令限期整改。

三、建立健全行政事业单位资产管理制度体系

加强顶层设计，搭建我区国有资产管理制度的“四梁八柱”。对现有的资产管理规章制度进行梳理和完善，结合实际出台秀英区行政事业单位资产管理的地方性制度，财政部门研究起草《进一步加强和规范秀英区行政事业单位国有资产管理的实施意见》《秀英区行政事业单位国有资产管理暂行办法》等，逐步完善涵盖资产配置、使用、处置、收益上缴、资产评估、监督检查等各个环节的管理办法，为我区国有资产管理提供有力制度支撑。

四、加强预算激励约束，完善预算编制“六挂钩”机制

参照省市做法，继续加强预算激励约束，2021年我区部门预算编制实行预算编制与预算执行挂钩、预算编制与存量资金挂钩、预算编制与预决算公开监督检查挂钩、预算编制与项目预算绩效评价挂钩、预算编制与违反财经纪律挂钩、预算编制与争取上级补助资金挂钩的“六挂钩”机制，激励预算单位，完善预算编制和执行管理。

五、加强财政系统建设，完善财政管理体系

严格对标财政部《预算管理一体化规范（试行）》和《预算管理一体化系统技术标准》，推进预算管理一体化建设，利用信息系统全流程整合预算编制、预算执行、决算、绩效管理等各业务环节，实现预算全过程闭环管理，为深化预算管理改革提供基础保障。

各位代表，面对复杂多变的形势，做好今年的财政工作任务艰巨、责任重大。让我们紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大监督，奋发进取，拼搏创新，为做大做优做强秀英、为建设海南自贸区（港）事业添砖加瓦！