吉阳区2020年财政决算草案报告

吉阳区财政局

尊敬的柯主任、曾副主任、各位委员：

受区政府委托，现向区人大常委会报告三亚市吉阳区2020年财政决算（草案），请予审议。

一、吉阳区2020年收支决算情况

2020年，是决胜全面建成小康社会和决战脱贫攻坚之年，是“十三五”规划的收官之年，也是海南建设自由贸易港方案实施元年。在这一年里，我们始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”，坚定“四个自信”、做到“两个维护”，落实市委、市政府和区委各项决策部署，深入贯彻新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，扎实做好“六稳”“六保”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定、保持经济社会持续健康发展。在面对房产限购、大规模减税降费政策以及新冠肺炎疫情的严重冲击之下，完成当年财政收入任务面临巨大挑战。在区委的坚强领导下，我区各相关职能部门相互配合，充分抓住海南自由贸易港建设的历史机遇，创造更具吸引力的投资环境和营商环境，积极主动对外招商，并成功引进一批优质企业落地吉阳，不断充实税源，稳固税基。同时，我区严格执行年初区人大批复的预算草案，坚持稳中求进的总基调。现根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，重点汇报如下：

（一）吉阳区2020年财政收支决算情况

1. 一般公共预算收支决算情况。

2020年，吉阳区一般公共预算总收入172963万元，同口径同比增加4248万元，增长2.5%。其中：地方一般公共预算本级收入115351万元，全部为税收收入，同比减收34329万元，下降22.9%；一般公共预算上级补助收入52983万元，同比增加34878万元，增长192.6%；调入预算稳定调节基金4629万元。2020年吉阳区税收收入情况见图1和图2。

图1 吉阳区2020 年税收收入结构图

　2020年，吉阳区一般公共预算总支出172244万元，同比增支3795万元。其中：地方一般公共预算本级支出162278万元，同比增长8893万元，增长5.8%；基本支出31553万元，项目支出130725万元；上解上级财政支出9966万元。吉阳区2020年地方一般公共预算本级支出按照支出功能科目结构划分，其支出情况详见图3。

2020年，吉阳区一般公共预算收支相抵结余719万元，全部转入预算稳定调节基金，净结余0万元。

2. 政府性基金预算收支决算情况。

2020年，吉阳区政府性基金预算总收入为15864万元，全部为政府性基金上级补助收入，具体补助收入项目为：国有土地使用权出让相关收入4196万元，其他政府性基金相关收入1495万元，抗疫特别国债收入10173万元。按照相应的收入类别，均在当年完成支出，即政府性基金支出15864万元，收支相抵，结余为零。

3. 其他预算收支决算情况。

2020年，吉阳区无国有资本经营预算及社会保险基金预算，即四大预算体系中，吉阳区2020年只含一般公共预算和政府性基金补助预算，且政府性基金预算收入全部来自上级财政补助。

（二）吉阳区2020年部门收支决算情况

　2020年，我区部门决算收入总计404712万元，同比减少138674万元，下降25.5%。其中：本年收入357271万元，年初结转和结余47441万元。本年收入又细分为财政拨款收入、事业收入和其他收入，分别是171061万元、1828万元和184382万元。收入组成情况见图4。

2020年，我区部门决算支出总计404712万元，同比下降15.7%；结余48755万元，本年支出355957万元。具体支出情况详见图5。 

（三）2020年财政主要政策落实和重点财政工作情况

　2020年，我区财政部门认真贯彻落实党中央、国务院决策部署，按照预算法及其实施条例，全面严格落实区人大预算决议和审议意见要求，及时安排疫情防控经费、发放企业奖补资金，助力企业纾困。大力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，充分发挥稳定经济的关键作用，同时加快推进财税体制改革，有力维护吉阳区经济发展大局和社会稳定大局。

1. 大力支持疫情防控，保障疫情防控经费。按照党中央、国务院的要求，把疫情防控作为最重要的、最紧迫的工作来抓，按照特事特办、急事急办原则，加快资金安排与拨付环节，安排493万元用于核酸检测与酒店隔离等费用，并为疫情防控工作人员购买必要的防疫物资，同时对于参与疫情防控工作人员及时发放疫情防控补贴。

2. 发放企业奖补资金，助力市场主体纾困。按照上级财政部门的要求，在特殊时期为了保住市场主体，重振市场经济，对符合相关条件的企业发放企业奖补资金合计4340万元，缓解企业短期经营困难，助力企业脱困。通过稳住企业主体，来进一步稳住市场主体，稳住了市场就稳住了吉阳区经济发展的基本盘。同时通过发放奖补资金，我们也进一步让企业重拾了信心，政府也借此进一步改善了营商环境，这将有利于打造更具有吸引力的投资环境。

3. 加快直达资金支出，做好“六稳”“六保”工作。2020年，受新冠疫情影响，财政部发行了2万亿元的抗疫特别国债，并建立起了中央资金直达市县的特殊转移支付制度。通过将资金直达市县的方式，实现了资金直接惠企利民。并明确直达资金分配、使用、拨付以及监管要求，防范资金分散和截留。我区2020年共收到中央直达资金29598万元，截至年底实现了直达资金分配率100%和支出率100% 的任务，资金主要用于基础设施建设、征地补偿以及“六稳”“六保”等事项，直达资金的补助机制有力对冲了去年财政收入受到的疫情影响。

4. 加强平安吉阳建设，筑牢基层政权根基。2020年，我区重点安排了780万元用于扫黑除恶、禁毒、维稳、综治等工作经费，安排3500万元用于保障吉阳公安分局人员经费及办案经费；安排64开展消防业务培训和宣传，推进微小型消防站建设，打造幸福平安吉阳。同时，为确保基层政权稳定及可持续性，我区加强对村社区的资金保障，确保村（居）委会干部基本补贴和绩效补贴、办公费以及监督委员会等工作经费足额发放到位，确保基层政权正常运转，增强其服务群众能力、提升村社区党组织的凝聚力和向心力。

5. 巩固脱贫攻坚成果，推动美丽乡村建设。2020年，吉阳区加大对产业扶贫、就业扶贫的支持，着力解决“两不愁三保障”突出问题。全年一共安排扶贫资金163万元，专项用于产业扶持、建档立卡贫困户学生教育扶贫补助等，进一步巩固了吉阳区来之不易的脱贫成果，实现了精准帮扶，完善了脱贫攻坚短板。同时加强对扶贫资金的监控，实行全过程绩效管理。与此同时，吉阳区提前谋划，启动了美丽乡村建设战略目标，2020年吉阳区已经预先安排美丽乡村建设资金9900万元，当年完成9335万元，有力打开了乡村振兴建设的新局面，为我区2021年全面打响乡村振兴这一仗打下了扎实基础。

6. 坚持政府过紧日子，牢固树立节俭意识。按照党中央、国务院的要求，对于非刚性非重点项目的政府“一般性支出”一律进行压缩，同时严控“三公”经费，确保“三公”经费在总量上只减不增，2020年我区“三公”经费同比下降5.2%。同时加大对资金的盘活和统筹力度，对于单位新增的项目严格审核把关，确保项目的必要性。

7. 提升财政管理水平，深化财税体制改革。2020年，新修订的《中华人民共和国预算法实施条例》进一步细分了生态环境、公共文化、自然资源、应急救援等领域中央与地方财政事权与支出责任划分改革方案，统一了事权与财权，规范了财政体制运行管理，在此基础上，我们也进一步跟上级财政部门探讨了市与区的财力配套机制，推动事权与财权相匹配。同时我们进一步扩大了财政信息公开范围，增强了财政性资金使用的透明度，加大了对预算项目的绩效考核范围，并着力推动预算绩效信息公开，有效提高了部门对于财政资金的绩效管理意识，并进一步强化了内控管理。

（四）民生保障工作情况

2020年，我区共投入民生资金135123万元，主要用于辖区卫生保洁和城市绿地绿化管理等市容市貌打造、学校标准化设施建设、推动完善同心家园一期、八期、十期、二十九期等幼儿园办园条件、改善农村人居环境和农村厕所改造、建设高标准农田、违规违建拆除后的复垦复绿工程建设、基层医疗卫生机构标准化建设、全域旅游品牌打造、完善社保体系以及生态示范基地建设等。具体民生支出结构见图6。

具体支出成效如下：

教育支出3.53亿元。其中项目支出2.25亿元，主要项目：安排8765万元，完善同心家园一期、八期、十期、二十九期等幼儿园办园条件，启动城镇小区幼儿园治理工程，推进学前教育两个比例发展；安排576万元，对学校校舍进行维修改造，推进学校标准化建设；安排100万元，实施课后四点半托管服务；安排80万元，创建智慧校园，提升智慧教育发展水平；安排1200万元，继续改善农村学生营养；安排700万元，落实公、民办义务教育阶段公用经费；安排7422万元，落实全区公办中小学、幼儿园临聘教师、保安和厨卫经费。

卫生健康支出1.4亿元。主要项目：安排内外环境病媒消杀经费865万元；安排1701万元用于基层医疗卫生机构标准化建设；安排基层医疗能力建设资金2673万元，加强基层医疗队伍建设，提升医疗服务能力，促进医疗卫生事业发展。

文化旅游体育与传媒支出1500万元。主要项目：安排全域旅游经费200万元，编制全域旅游发展规划，实施品牌策划，开展线上线下营销传播；安排100万元，作为2020年第六届亚沙会吉阳赛区委员会工作经费；安排180万元，用于公共文化服务体系示范区创建；安排390万元，用于体育设施维护，赛事活动保障，开展全民健身活动。发展高品质文体事业，文化体育与传媒主要支出项目有：公共文化服务体系示范区创建经费204万元、体育设施建设与维护190万元、丰兴隆桥头公园夜景灯光秀198万元、美丽乡村标识牌106万元、旅游文化培训及旅游行业监管113万元。

社会保障和就业支出1.23亿元。主要项目：安排4127万元，落实机关事业单位养老保障缴费，完善社会保险体系；安排893万元，用于创业和就业孵化基地运营、公益性岗位开发、培训、居民参保、从业、生存认证、劳动监察与劳动仲裁等社会保障与就业支出。安排1580万元，用于关爱服务老年人、医疗救助、救灾救济应急储备和困难群众春节慰问等。安排4298万元，用于翻园公墓项目建设；安排1006万元，用于红沙烈士陵园修建、征兵、双拥工作以及退役军人事务。

农林水支出1.74亿元。主要项目：安排扶贫支出64万元，用于罗蓬村建档立卡户产业发展和发放罗蓬村建档立卡贫困学生教育扶贫补助，支持打好脱贫攻坚战；安排732万元，用于国土图斑和违建拆除后的裸露地块复垦复绿工程；安排120万元，用于森林病虫害防治防控；安排447万元，用于农村人居环境整治和农村改厕；安排3238万元，用于高标准农田建设。

城乡社区建设与管理支出5.12亿元。主要项目：安排2800万元，用于城市市容管理和综合行政执法，打击违章建筑，净化投资环境；安排3600万元，用于城乡社区基础设施改造，改善城乡生产生活条件；安排4.43亿元，加强环卫保洁和绿地绿化管理，建设智慧垃圾屋、试点垃圾分类、实施美化亮化工程，提升城市美誉度。

生态文明建设支出1200万元。主要项目：建设生态示范基地；全面禁止秸秆焚烧，加强大气、水污染防治，强化扬尘管控、农业投入品田间废弃物回收、农业面源污染整治等；加大生态环境治理，保护好吉阳的好山好水好风光；创建全国文明城市，提升吉阳城市品质。

二、下一步财政重点工作

2021年是我国实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化新征程的开局之年，是国家全面铺开乡村振兴战略的实施元年，也是海南省全面建设自由贸易港的第一个完整年头，为深入贯彻落实中央各项经济会议有关精神以及省委、市委和区委的各项经济任务的要求，我区财政部门将紧紧围绕全区中心工作。在疫情防控常态化的前提下，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展。坚持以人民为中心的发展思想，切实提升政策效能和资金效益，保持经济运行在合理区间，努力完成全年经济社会发展主要目标任务，重点做好以下工作。

（一）强化收入征管，确保税收增长

一是紧咬财政收入预期目标，加强与税务及其他相关部门的协调配合，严格落实收入责任。二是大力清缴欠税。进一步强化历年欠税清缴入库力度，为全区经济社会发展营造公平的税收环境。同时，督促税务部门抓好招商引资项目新增税收征管，加快土地增值税等清算进度。三是充分发挥财政协税护税协调作用。强化信息收集分析，健全综合治税长效管理机制，全面分析当前财政收入中存在的问题，支持配合税务部门加强税源监测和税收结构分析，抓好重点税源监控和薄弱环节管理，实现依法征收，应收尽收。四是大力推进产业项目建设。加快推进地方固定资产投资项目建设，加大力度保障和实施政府投资项目，主动服务社会投资，通过以大项目为重点抓项目开工、抓责任落实等措施扩大投资规模，带动建安等相关行业的财税收入贡献，同时积极将优质资源配置于好的行业项目，营造地方项目投资的良好环境。五是加快棚户区改造进程。重点做好东岸、月川、抱坡、海罗、临春棚户区改造工作，配合市级更好推进新增建设用地供给，按项目落地需要，全面加快土地供应，加快出让一批项目用地，实现相关税款入库。六是加快三亚体育中心及中央商务区建设，一方面通过文化体育事业的发展进一步提升三亚旅游休闲城市形象，借此可以举办更多高规格的体育盛事，另一方面通过中央商务区的城市集群效应，拉动产业集群，形成完善的产业供应链，以此拉动经济增长。

（二）加快经济转型升级，确保收入持续稳定

长期以来，我区财政收入都极其依赖房地产业，房地产业带来的税收一直占据半壁江山，大有一枝独秀之势，然而这种财政收入结构是较为不合理的，房子作为一项刚需，高房价虽给我区财税增长作出了突出贡献，同时极大挫伤了老百姓的幸福感和获得感，加上我区土地资源有限，依靠房地产业的经济发展模式是短期的、不可持续的。因此，我区必须加快对经济的升级转型步伐，提高产业转型发展效率，重点在旅游业、现代服务业、高新技术产业以及热带特色高效农业等产业上下苦功，着力丰富我区产业多元化，并增强未来财政收入增长的可持续性。

（三）优化财政支出结构，促进民生事业发展

我区将始终坚持以人民为中心的发展理念，切实发挥好财政“四两拨千斤”的杠杆作用，通过对资金投入方向的宏观调控来促进我区公共事业的快速发展，资金安排按照保工资、保运转、保民生、保重点项目的顺序给予安排，尤其要做好普惠性、基础性和兜底性民生建设，并进一步加强民生保障、扶贫、义务教育、基本养老等民生支出稳步提高。确保农村危房改造、老年乡村医生、耕地地力保护补贴、困难群众生活补贴等惠民惠农补贴资金以及企业奖补资金及时足额发放到位，不断提高老百姓的幸福感和获得感。

（四）加强预算绩效管理，提高资金使用效益

进一步加强预算绩效管理，扩大绩效评价范围。将制定出台预算绩效管理规程和考核办法，加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。健全绩效评价结果应用、反馈机制，与预算安排、政策调整挂钩，确保绩效目标保质保量实现。真正做到“花钱要问效，有效多安排，低效要压减，无效要问责”。同时争取将区各预算部门的财政绩效管理工作纳入单位整体绩效评价管理，强化单位领导主体责任并进一步激发单位干部职工谋事创业积极性，促进吉阳区经济高质量发展。

（五）强化支出安全管理，加快项目支出进度

做实做深财政支出内部控制管理，进一步防范支出风险，深化财政国库集中支付改革，杜绝以拨代支或将项目资金拨付到预算单位实有资金账户中的不良行为，严把报账管卡，从严约束单位支出管理，坚持“无预算不支出”的刚性原则。同时，进一步采取有效措施来加快项目支出进度，项目支出进度事关我区经济社会发展，我区将始终将财政支出进度摆到突出位置，通过狠抓支出来服务“保民生、调结构、促改革、促发展、保稳定、保就业”等大局，尤其是疫情之后中央开始建立起一套直达资金的管理模式，直达资金支出大则关乎国家各项经济指标任务的实现，小则关乎我区“六稳”“六保”工作的落实情况，今后，我区财政部门将持续关注直达资金等各类资金支出进度，不断督促各预算单位加快支出进度，确保支出尽早生效，及时发挥财政资金效能。

（六）强化财政内部管理，提前谋划明年预算

财政是国家治理的基础和行政运行的根基，做好财政管理工作至关重要。下一步，我区将在财政内部一些重点问题上持续发力，尤其在财政暂付款管理、暂存款项管理、存量资金管理、内部控制建设、国有资产管理等领域需不断加强，确保我区财政运行规范有效，为我区经济建设作出贡献。“凡事预则立，不预则废”，预算编制工作极其重要，我区将尽早谋划2022年预算，提前做实项目库。一是要科学理性合理地预计2022年财政税收收入，根据“量入为出，收支平衡”基本原则确定支出总量。二是牢固树立过紧日子的思想，按照党中央、国务院的相关精神，控制“一般性支出”非理性增长，严把“三公经费”管卡，严格控制行政事业单位的开支，加强对相关支出事项的必要性、合理性的审核，从严控制非急性、非刚需支出，取消低效无效支出。三是财政部门支持预算单位全天候申报项目，部门可以及早谋划、论证项目，只要条件成熟，即可纳入部门项目库，随时申报纳入财政项目库，提前做好项目储备。

主任、各位副主任、各位委员，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，自觉接受区人大常委会的监督，认真积极落实本次会议审查意见，扎实做好财政预算的各项管理工作，充分发挥财政职能作用，稳步推进吉阳区各项民生事业蓬勃发展，促进吉阳区经济持续健康发展和社会大局稳定，增强全局观念，凝心聚力、担当实干，确保“十四五”和自贸港正式立法后开好局起好步，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年！